Deduceri fiscale pentru pacienții cu cancer

Cancerul este o boală costisitoare. În același timp, cu care vă confruntați cu copașii, deductibilele și costurile de transport pentru tratament (pentru început), mulți oameni nu pot continua să lucreze, cel puțin cu normă întreagă. În plus, partenerii și soții devin deseori îngrijitori ai familiei, reducând veniturile din această direcție. Ecuația de a cheltui mai mult și de a face mai puțin poate echilibra stresul și chiar panica, într-un moment în care este suficient să vă faceți griji deja.

Există însă câteva lucruri pe care le puteți face, totuși, pentru a reduce stresul financiar. Asistentul tău în domeniul cancerului poate avea sugestii de sprijin financiar sau de reducere a cheltuielilor, dar există ceva ce poți face imediat, care poate face diferența. Dacă începeți să păstrați înregistrări atente de cheltuieli medicale în afara de buzunar astăzi, s-ar putea să găsiți că ați salvat o sumă considerabilă de bani vin timp de impozitare. Cancer și deduceri fiscale pentru cheltuielile medicale

"Cel mai greu lucru din lume de a înțelege este impozitul pe venit." – Albert Einstein

Începând cu 31.12.1916, deducerile medicale trebuie să depășească 10% (față de 7,5% înainte de acel moment) din venitul brut ajustat. Mulți oameni sunt descurajați să privească acest lucru și nu cred că ar fi posibil ca cheltuielile să fie atât de mari. Cu toate acestea, mulți sunt surprinși când adaugă împreună toate cheltuielile (a se vedea exemplul de mai jos) și consideră că aceștia se califică pentru o scutire fiscală semnificativă.

Înainte de a respinge deducerile medicale ca fiind irelevante pentru situația dvs., faceți timp pentru a afla despre tipurile de cheltuieli care sunt deductibile. Ce fel de înregistrări ar trebui să ții? Este timpul să angajezi un contabil? Ce e cu primele de asigurare?

Definirea cheltuielilor medicale deductibile

Cheltuielile medicale care pot fi deduse includ plățile pentru "diagnosticarea, vindecarea, atenuarea, tratarea sau prevenirea bolilor sau plățile pentru tratamente care afectează orice structură sau funcție a corpului". Sunt deductibile

Cheltuielile medicale care nu sunt plătite de asigurarea medicală sau planul de economii de sănătate pot fi deductibile. Rețineți că aceste costuri trebuie să fie plătite prin numerar, card de credit sau cec,

în cursul anului

pentru care depuneți impozite. Cheltuielile care pot fi deductibile includ: Primele de asigurare Primele plătite planurilor private de asigurări de sănătate.

Nu puteți deduce primele plătite de angajator sau primele rambursate de angajator. De asemenea, nu puteți deduce primele de asigurare care acoperă pierderea membrelor sau pierderea compensațiilor.

Medicare partea B (asigurare de sănătate suplimentară) și Medicare Partea D (voluntar de asigurare de droguri baza de prescripție medicală) sunt deductibile, dar
nu
Medicare Partea A (asigurare de spital.)Unele prime pe termen lung de asigurare de sănătate sunt deductibile.Dacă sunteți auto-angajat, puteți fi eligibil pentru deducerea de asigurări de sănătate ca angajat. În loc de deducerea detaliată a primelor plătite, aceasta este o ajustare a veniturilor. A se vedea Publicația 535. Dacă nu vă revendicați toate deducerile din activitatea de asigurări de sănătate pe cont propriu, puteți include costul rămas ca cheltuială medicală pentru deducerile personale detaliate.
Plăți către furnizorii de servicii medicale, inclusiv specialiștii
Plățile către medici și alte medici care nu sunt acoperite sau rambursate prin asigurare sunt deductibile. Co-plătește că plătiți în afara buzunarului sunt, de asemenea, deductibile.

Îngrijire medicală spitalicească

Îngrijirea medicală internată într-un spital, centru de reabilitare sau asistență medicală este deductibilă atâta timp cât nu este plătită de asigurări, un cont de economii de sănătate (HSA) sau un cont de economii flexibile (FSA). Mâncarea și cazarea pentru îngrijirea spitalizată (dar nu și pentru ambulatoriu) este deductibilă.

Tratamente pentru cancer

Porțiunea de tratamente pentru cancer (cum ar fi chirurgia, radioterapia, chimioterapia, terapiile vizate și imunoterapia) care nu sunt acoperite de asigurare pot fi revendicate ca deduceri medicale.

Medicamente cu prescripție

Partea de medicamente eliberate pe bază de prescripție medicală care nu sunt acoperite de asigurare. și co-plătește pe medicamentele acoperite sunt deductibile.

Peruci

Peruci sunt deductibile daca sunt achizitionate pentru chimioterapie indusa de caderea parului.

Chirurgia reconstructivă

Cheltuielile deductibile includ intervenția chirurgicală reconstructivă pentru afecțiuni, boli, accidentări sau deformări ale bolii, de exemplu reconstrucția sânilor după o mastectomie. Chirurgia asociată anomaliilor congenitale este, de asemenea, deductibilă. Operațiile chirurgicale din motive cosmetice, cum ar fi liposucția, nu sunt deductibile.

Tratamente pentru sănătatea mintală

Vizitele cu practicieni din domeniul sănătății mintale, cum ar fi psihiatrii și psihologii, sunt cheltuieli deductibile.

Terapii

Terapii cum ar fi terapia fizică sau terapia ocupațională, dacă nu sunt acoperite de asigurare, sunt deductibile

Viziune și auz

Pe lângă numirile cu un oftalmolog sau optometrist (partea care nu este acoperită de asigurare), cheltuielile deductibile includ ochelari de vedere, lentile de contact și soluție pentru curățarea lentilelor de contact. Chirurgia oculară corectivă (LASIK) este o cheltuială deductibilă, la fel ca și aparatele auditive.

Dental

De îngrijire dentară preventivă, cum ar fi de curățare dentară, aplicarea de etanșanți dentare, și tratamente cu fluorură sunt acoperite. Sunt tratate tratamentele pentru bolile dentare, cum ar fi umpluturile dentare, procedurile precum extracțiile, razele X și tratamentele ortodontice, cum ar fi brațele, dinții falși sunt deductibili, dar serviciile cosmetice, cum ar fi albirea dinților, nu sunt deductibile.

Terapii alternative

Sunt acoperite plățile către practicienii medicali alternativi, atunci când sunt utilizați ca adjuvant la tratamentul tradițional al cancerului. Exemplele includ:

îngrijire chiropractică

practicanți științifici creștini

tratamente integrate de cancer (tratamente alternative combinate cu îngrijire tradițională) inclusiv acupunctura și terapia de masaj.
Alți furnizori integrativi (practicieni non-tradiționali), cum ar fi terapeuți de masaj, naturopați și dieteticieni.
Unele suplimente nutriționale
În general, suplimentele nutritive nu sunt deductibile, chiar dacă sunt recomandate de furnizorul dvs. medical. Un supliment poate fi deductibil dacă este recomandat de un medic pentru o anumită afecțiune medicală. De exemplu, un supliment de vitamina D care este recomandat de un medic datorită deficienței vitaminei D la un pacient cu cancer poate fi deductibil. Un alt exemplu ar fi utilizarea unui supliment de promovare a greutății destinat tratării cazhexiei cauzate de cancer (o condiție gravă considerată a fi responsabilă pentru 20% din decesele cauzate de cancer în Statele Unite).

Călătorie pentru motive medicale

Atâta timp cât motivul principal pentru călătorie este îngrijirea medicală – nu pentru plăcere, și nu pentru relaxare sau sănătate generală, chiar dacă este recomandată de un medic – călătoria poate fi deductibilă. Cheltuielile care pot fi deduse includ:

Transportul de la și de la îngrijirea medicală, inclusiv călătoria în spitale și clinici, farmacii și numiri de terapie. Rata de kilometraj standard pentru operarea unei mașini pentru declarațiile fiscale 2014 este de 24,5 cenți pe milă. De asemenea, sunt deductibile taxele de parcare și taxele de trecere a taxei (dar nu și întreținerea, reparațiile auto, asigurarea auto sau deprecierea). Taxele de taxi, tarifele de transport cu autobuzul, trenul, tarifele și biletele de avion sunt cheltuieli deductibile.

Echipamente speciale instalate într-o mașină prin design special pentru a găzdui pe cineva cu dizabilități, cum ar fi controlul mâinilor. Puteți include, de asemenea, cheltuielile pentru a avea o mașină special concepută pentru a ține un scaun cu rotile.

Cazare pentru tine și pentru îngrijitor. Valoarea maximă care poate fi dedusă pe zi este de 50 USD pe persoană.
Mesele nu pot fi deduse, cu excepția celor în timpul șederii spitalului în spitale.
Călătorii la conferințe medicale
Taxele de participare și călătoriile la seminarii și conferințe legate de propriile dvs. afecțiuni cronice sau de soțul / soția sau persoanele aflate în întreținere sunt cheltuieli deductibile atunci când costurile sunt "în primul rând pentru și esențiale pentru necesitatea îngrijirii medicale". Nu puteți deduce mese sau cazare. Un exemplu ar fi participarea la o conferință privind trăirea zilnică a efectelor secundare ale tratamentului pentru cancer.

Tratamente suplimentare / Programe / Consiliere

Sunt incluse programele de renunțare la fumat (dar nu înlocuirea cu nicotină, cum ar fi plasturile de nicotină sau guma de nicotină). Medicamentele cu prescripție destinate să ușureze simptomele de retragere a nicotinei (cum ar fi Chantix) sunt acoperite.

Programe de scădere în greutate dacă sunt prescrise pentru o anumită condiție, cum ar fi obezitatea. Mâncarea recomandată de aceste programe nu este deductibilă.

Tratamente spitalizate pentru dependența de alcool și droguri.
Costurile legate de servicii Animale
În mod obișnuit, cheltuielile veterinare nu sunt deductibile. O excepție este pentru costurile actuale pentru animalele de serviciu, cum ar fi câinii cu ochi de vedere (câini de orientare pentru nevăzători) și câinii cu epilepsie. Recent, cheltuielile pentru animalele de "sănătate mintală" au devenit, de asemenea, deductibile. Din moment ce depresia, anxietatea și chiar stresul post-traumatic sunt frecvente la persoanele cu cancer și din moment ce terapia cu animale de companie pare să fie benefică și pentru persoanele cu cancer, aceasta poate fi ceva de discutat cu oncologul.

Dispozitive de asistență personală

Sunt deductibile echipamente medicale durabile, cum ar fi walkers, scaune cu funcții asistate de ridicare, bare de apucare, echipamente de oxigen și oxigen, CPAP, scaune cu rotile, cârje și membre artificiale.

Învățare remedială pentru copiii cu dizabilități

De exemplu, citirea remedierii pentru un copil dislexic.

Îngrijirea în îngrijire la domiciliu

Îngrijirea în îngrijire la domiciliu este o cheltuială deductibilă, dar numai acea parte din îngrijirea medicală în sine (de exemplu, timpul petrecut în curățarea casei de către un ajutor de sănătate la domiciliu nu este deductibil.)

Îmbunătățiri la domiciliu Starea dvs. de sănătate (cheltuieli de capital)

Îmbunătățirile la domiciliu și echipamentul special pot fi deduse ca cheltuieli medicale dacă scopul este din motive medicale pentru dvs., soțul / soția sau persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră. Această deducere este redusă de orice creștere a valorii pe care îmbunătățirea o aduce în proprietatea dvs. Exemplele includ:

Construcția rampelor de intrare pentru casa dumneavoastră.

Extinderea ușilor exterioare și interioare și a holurilor.

Instalarea barelor de mână și a barelor de susținere / de prindere și modificarea componentelor hardware pe ușă.
Ridicarea sau coborârea dulapurilor sau contoarelor pentru accesibilitate.
Ascensoare cum ar fi cele pentru a naviga pe scări.
Gradarea solului exterior al casei pentru accesibilitate.
Modificarea sistemelor de avertizare, cum ar fi alarmele de incendiu și alarmele de fum.
Modificarea armăturilor electrice și a orificiilor de ieșire.
Eliminarea vopselei pe bază de plumb, care se află în reparații proaste sau la îndemâna copiilor.
O piscină sau spa dacă este concepută pentru a oferi un tratament medical (minus orice valoare adăugată la casă.)
Ce nu este deductibil?
Asigurarea plătită de angajator. Nu puteți să vă deduceți contribuțiile la asigurările de sănătate sponsorizate de angajator, cu excepția cazului în care aceste prime sunt incluse în caseta 1 din formularul W2.

Nu puteți să deduceți cheltuielile acoperite de contul dvs. de economii de sănătate sau de contul de cheltuieli flexibile (deoarece acestea sunt retrase pe bază de pretax).

Medicamente pe bază de medicamente (medicamente pe care le puteți achiziționa fără prescripție medicală), chiar dacă sunt recomandate de un medic furnizor medical (de exemplu, aspirina pentru persoanele cu boli de inima.)
Calatorie care este pentru
general
îmbunătățirea sănătății, chiar dacă este recomandată de un medic. Cheltuieli funerare sau înmormântare. Obiectele de toaletă, cum ar fi pasta de dinți sau cosmetice.
Programe pentru îmbunătățirea generală a sănătății.
Cel mai mare chirurgie cosmetice, atunci când scopul procedurii este de a îmbunătăți aspectul și "nu promovează în mod semnificativ funcționarea corespunzătoare a corpului sau de a preveni sau trata boala." De exemplu, liposucția, lifturile de față, albirea dinților, transplantul de păr și îndepărtarea părului (electroliza) nu ar fi deductibile. Dacă este necesară o intervenție chirurgicală ca urmare a unui accident sau a unei boli (de exemplu reconstrucția sânilor) sau datorită unei deformări congenitale, costul ar fi apoi deductibil fiscal.
Terapia de substituție a nicotinei, cum ar fi plasturile de nicotină și guma de nicotină.
Suplimentele nutritive, cu excepția cazului în care medicul dumneavoastră le-a comandat în mod special pentru o anumită afecțiune medicală.
Dieta alimentară.
Calitatea de membru al clubului de sănătate.
Formularele pe care trebuie să le depuneți / asistență
Pentru a solicita deduceri medicale, va trebui să depuneți Schema A (formularul 1040), nu 1040 EZ sau 1040 singur.

Puteți descărca formulare și publicații sau puteți comanda formulare și instrucțiuni curente sau anterioare prin apelarea formularului 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Pentru întrebări, consultați informațiile disponibile la IRS.gov sau sunați la 1-800-829-1040.

Ai nevoie de un contabil?

Nu toată lumea va avea nevoie de serviciile unui contabil pentru a pretinde deduceri medicale, dar ține cont de asta: ar putea să fie penny-înțelept și dolar-nebun să nu facă acest lucru.

Sfaturi generale privind gestionarea deducerilor medicale fiscale

Începeți păstrarea unui dosar și a unui notebook în ziua în care sunteți diagnosticat sau cât mai curând posibil.

Salvați toate încasările.

În mod ideal, scrieți toate achizițiile și facturile plătite în momentul efectuării plății.
În cele din urmă, verificați exemplul modului în care o familie tipică (deși ipotetică) a fost capabilă să-și reducă impozitele prin detalierea deducerilor medicale. Rețineți că aceasta este combinația nu numai a cheltuielilor medicale cu cancer, ci și a cheltuielilor medicale suportate de soțul / soția și de copiii aflați în întreținere.
Un exemplu al modului în care deducerea poate ajuta o familie cu cancer

Limita de 10 procente poate părea ridicată, dar un exemplu

rapid (deși extrem de excesiv)

poate ajuta la clarificarea acestui fapt. Luați în considerare o familie de 5 persoane cu un părinte cu cancer pulmonar, 3 copii dependenți, un venit brut brut de 55.000 de dolari pe an și o poliță privată de asigurări de sănătate (tata este un agent independent și nu are asigurări de sănătate sponsorizate de angajator) deductibile. Primele nerambursabile de asigurări de sănătate de 761.00 dolari lunar pentru un total de 9132.00 dolari. Cheltuielile mamei din buzunar pentru cancerul pulmonar includ 3500 de dolari pentru vizite clinice, taxe spitalicești și provizii de oxigen neacoperite. Călătoria la întâlniri medicale de 90 de mile de la domiciliu pentru chimioterapie, radioterapie, chirurgie și vizite clinice se ridică la 2750 de mile (rambursate la 24,5 cenți pe mile pentru un total de 673,75 $.) Mama a participat la un program de renunțare la fumat (nereturnat pentru un cost de 200 de dolari.)

Tata este diabetic. Cheltuielile din buzunar au inclus călătorii (nu sunt adăugate aici) și costul de admitere pentru o conferință recomandată de medicul său pentru a-și ajuta la gestionarea diabetului zaharat. Costul conferinței a fost de 550 de dolari pentru un cuplu, cu un cost de călătorie de 220 USD, bazat pe deducerea masinii. Tata avea, de asemenea, o operație de corectare a ochilor, care a ajuns la 3500 de dolari.
Un copil suferă de o tulburare de învățare (dislexie) care necesită lectură de remediere pentru un cost de 1200 de dolari.
Doi dintre copii sunt în prezent în bretele. După cei 1.000 de dolari per copil acoperit de asigurarea stomatologică, aceștia au plătit cu cec în cursul anului un total de 7000 dolari pentru bretele.
Curățarea dentară neacoperită și procedurile dentare au ajuns la 1030 USD pentru 5.
Un copil are lentile de contact care au ajuns la 360 de dolari pentru anul. Soluția de contact a fost suplimentară cu 60 USD.
În acest caz, cheltuielile totale pentru familii din buzunar care nu erau acoperite de asigurare sau de un plan de economii de sănătate au ajuns la 27.425,75 USD. Bazându-se pe un venit anual de familie de 55.000 de dolari și utilizând întreruperea de 10 procente, cheltuielile care depășesc și depășesc 5.500 de dolari ar fi deductibile. Prin scăderea limitei de 10 la sută, restul de 21.925,75 dolari se califică drept deducere medicală. Dacă terapeutul dvs. pentru cancer vă scrie o comandă pentru un câine de serviciu pentru stresul legat de cancer (stresul posttraumatic este obișnuit la persoanele cu cancer), puteți chiar să adăugați alimente pentru câini și facturi veterinare la acest număr.
În timp ce acest exemplu poate părea extrem de important, rețineți că 1 din 10 pacienți cu cancer suferă peste 18.000 de dolari în costuri medicale în afara buzelor în fiecare an și că se estimează că costurile medicale reprezintă un factor în 60% din falimentele personale din Statele Unite .

Linia de fund

Un bun punct de reținut este faptul că cheltuielile medicale detaliate nu reprezintă o modalitate de "a ieși" de la plata impozitelor, ci mai degrabă de a evita să plătiți impozite pe cheltuieli medicale pe care altfel nu le-ați suporta dacă ați fost 100% sănătoși. La urma urmei, trebuie să suferi rolul coaster-ului fizic și emoțional al bolii devastatoare a cancerului. Și chiar și cu deduceri, combinația dintre creșterea cheltuielilor și scăderea abilității de a lucra cu cancer poate fi catastrofală din punct de vedere financiar.

Pașii următori

După luarea în considerare a restricțiilor privind deducerile medicale, vă puteți întreba cum vă puteți diminua cheltuielile în viitor. Luați în considerare următoarele idei:

Mergeți înainte, luați în considerare procedurile medicale în decursul unui an calendaristic (în mod obișnuit.) De exemplu, dacă aveți o spitalizare pentru cancer, puteți lua în considerare programarea înlocuirii șoldului pe care ați așteptat-o, împreună cu colonoscopia excesivă în cursul aceluiași an pentru a atinge limita de 10%.

Consultați și alte opțiuni de planificare fiscală, cum ar fi conturile flexibile de cheltuieli (FSA’s).

Este de asemenea foarte util să solicitați asistență dacă vă luptați. Asistentul dvs. de asistență medicală din domeniul cancerului poate avea sugestii, inclusiv informații despre programele de asistență medicală pentru pacienți. Mai multe companii de droguri au programe de asistență de prescripție medicală disponibile, de asemenea. Organizațiile pentru tipul dvs. specific de cancer pot avea resurse și persoanele cu care puteți vorbi despre opțiuni. Dacă aveți îngrijorări cu privire la muncă, organizația non-profit Cancer and Careers are o mulțime de informații despre drepturile dvs. la locul de muncă și multe altele. În cele din urmă, implicarea într-o comunitate online de cancer poate fi inestimabilă, deoarece vă poate oferi ocazia de a vorbi cu alții care s-au confruntat cu provocări similare în timpul călătoriei lor.